Onderwerpen Reserves | Naam Reserve | Mutatie | Mutatie | Effect | |
Mee- en tegenvallers | |||||
1. | Actualisatie kapitaallasten | Reserve Dekking afschrijvingslasten | -385 | -385 | |
Bestedingsplan reserves | |||||
2. | Reserve verevening sociale woningbouw | Algemene Reserve (vrij besteedbaar) | 50 | 50 | |
3. | Reserve verevening sociale woningbouw | Reserve Verevening sociale woningbouw | 50 | -50 | |
4. | Herstructurering Langer Zelfstandig Wonen | Reserve Langer zelfstandig wonen | 50 | 50 | |
5. | Onttrekking uit reserve energiearmoede | Reserve Ondersteuning energielasten | 31 | 31 | |
6. | Reserve duurzaamheid verduurzaming onderwijsvastgoed | Reserve Duurzaamheid en Energietransitie | 74 | 74 | |
Budgettair neutraal | |||||
7. | Glasvezelkabel | Algemene Reserve (vrij besteedbaar) | 865 | 165 | 700 |
8. | Verkoop Herenstraat 42 | Algemene Reserve (vrij besteedbaar) | 1.125 | -1.125 | |
9. | Opvang Oekraïense ontheemden | Reserve Vluchtelingenopvang | 1.500 | -1.500 | |
10. | Beheerplan wegen | Algemene Reserve (vrij besteedbaar) | 4.506 | 4.506 | |
Onderwerpen voorzieningen | Naam voorziening | Mutatie | Mutatie | Effect | |
Budgettair neutraal | |||||
11. | Glasvezelkabel | Voorziening achterstallig onderhoud wegen | 865 | -865 | |
12. | Avalex | Voorziening Afval (ex.artikel 44.2) | 280 | 280 | |
13. | Avalex nascheiding PMD | Voorziening Afval (ex.artikel 44.2) | 365 | -365 | |
14. | Overdracht opgebouwd pensioen wethouder | Voorziening Toekomstige pensioenen weth. | 337 | 337 | |
15. | Beheerplan wegen | Voorziening achterstallig onderhoud wegen | 4.506 | -4.506 | |
Totaal mutaties reserves en voorzieningen | 5.807 | 8.575 | -2.767 | ||
Bedragen x € 1.000 | |||||
1. | Actualisatie kapitaallasten |
|---|---|
Het investeringsplan is naar aanleiding van de Jaarrekening 2023 en de verwachte faseringen voor 2024 bijgesteld, zie ook Raadsvoorstel vaststellen Investeringsplan 2024-2028 (iBabs 3706). Dit leidt tot wijzigingen in de kapitaallasten (rente en afschrijvingen) in bijna alle programma’s. | |
2. | Reserve verevening sociale woningbouw |
In het kader van het realiseren van minder sociale woningbouw in project Westeinderweg 1a, 3a en 5 ontving de gemeente een bijdrage. Deze bijdrage is in 2023 via het rekeningresultaat in de algemene reserve gestort en dient nu vanuit de algemene reserve gestort te worden in de reserve verevening sociale woningbouw. | |
3. | Reserve verevening sociale woningbouw |
In het kader van het realiseren van minder sociale woningbouw in project Westeinderweg 1a, 3a en 5 ontving de gemeente een bijdrage. Deze bijdrage is in 2023 via het rekeningresultaat in de algemene reserve gestort en dient nu vanuit de algemene reserve gestort te worden in de reserve verevening sociale woningbouw. | |
4. | Herstructurering Langer Zelfstandig Wonen |
Per raadsbesluit (iBabs-3831) is het bestedingsplan van de bestemmingsreserve Langer zelfstandig wonen uitgebreid. Er wordt meer ingezet op toegankelijke nieuwbouw en minder op collectieve woningaanpassing. De onderdelen doorstroming naar passende woning, uitbreiding noodwoningen, (innovatieve) woon- en zorgvormen en flexwoningen, en inzet flatcoach worden per oktober 2024 niet langer voortgezet. Hierdoor stijgt de besteding van de bestemmingsreserve in 2024 ten opzichte van het oude bestedingsplan met € 50.000. | |
5. | Onttrekking uit reserve energiearmoede |
Inzet van de reserve in 2024 voor de behandeling van de laatste aanvragen van het plan van aanpak in het kader van de energiearmoede. | |
6. | Reserve duurzaamheid verduurzaming onderwijsvastgoed |
Met de voorziening onderwijshuisvesting draagt de gemeente met een cofinanciering bij aan de kosten van het verduurzamen van de onderwijshuisvesting. De regeling wordt na onderbenutting in de eerste twee jaar nu goed gevonden en benut. De verwachting is dat er in 2024 meer kosten worden gemaakt dan oorspronkelijk begroot voor 2024. Deze kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve duurzaamheid. | |
7. | Glasvezelkabel |
De degeneratievergoeding voor de aanleg van glasvezel wordt verspreid verwacht over 2024 en 2025. Deze vergoeding wordt ingezet voor de bijbehorende projectkosten. Het restant wordt in de voorziening achterstallig onderhoud wegen gestort. | |
8. | Verkoop Herenstraat 42 |
Volgens de huidige planning vindt dit jaar de verkoop van de Herenstraat 42 plaats op programma Bouwen en wonen en wordt de restant boekwaarde van dit pand extra afgeschreven op programma Bestuur en ondersteuning. Volgens de bestendige gedragslijn wordt het saldo gestort in de algemene reserve. | |
9. | Opvang Oekraïense ontheemden |
De gemeente maakt momenteel nog steeds kosten rondom het organiseren van de opvang van de vluchtelingen uit Oekraïne, zoals huur-, personeels- en energiekosten, kosten voor beveiliging en leefgeld. Het Rijk vergoedt in 2024 een normbedrag van € 61 per aangemelde beschikbare opvangplek per dag. De verwachting is dat in 2024 de locatie Overgoo een volledig jaar in gebruik zal zijn met circa 235 beschikbare bedden per dag. Vooruitlopend op de jaarrekening 2024, wordt voorgesteld om een bedrag van € 1,5 miljoen te storten in de “Bestemmingsreserve Vluchtelingenopvang”. De daadwerkelijk storting bij de jaarrekening 2024 is mede afhankelijk van de hoogte van het normbedrag, welke ter discussie kan komen te staan en het lastig inschatten van nog te maken kosten. De Bestemmingsreserve Vluchtelingenopvang voorziet in een buffer voor toekomstige ontwikkelingen op vluchtelingenopvang die op de gemeente afkomen als gevolg van de voortdurende situatie in Oekraïne en de ontwikkelingen rondom de noodopvang en het asielbeleid in Nederland (spreidingswet) enerzijds en het verlagen van het normbedrag door het Rijk. | |
10. | Beheerplan wegen |
In het Beheerplan wegen 2025-2029 is er naast normaal onderhoud ook sprake van achterstallig onderhoud. Voor de extra kosten van het achterstallig onderhoud dient een voorziening ingesteld te worden. De totale storting in deze voorziening bedraagt € 5,4 miljoen en wordt gedekt door een incidentele onttrekking aan de algemene reserve van € 4,5 miljoen en de inzet van de degeneratievergoeding uit glasvezel van € 0,9 miljoen. | |
11. | Glasvezelkabel |
De degeneratievergoeding voor de aanleg van glasvezel wordt verspreid verwacht over 2024 en 2025. Deze vergoeding wordt ingezet voor de bijbehorende projectkosten. Het restant wordt in de voorziening achterstallig onderhoud wegen gestort. | |
12. | Avalex |
Uit de opdrachtgeversrapportage van Avalex blijkt dat er in de eerste vier maanden van 2024 meer is afgenomen dan in de dienstverleningsovereenkomst is opgenomen omdat er meer restafval is. Op basis van berekeningen voor de rest van het jaar wordt het nadeel opgenomen in de begroting. Het nadeel wordt gedekt uit de voorziening afval. | |
13. | Avalex nascheiding PMD |
Er komt een nabetaling vanuit Avalex voor het nagescheiden PMD-afval uit 2022 en 2023. Deze inkomst wordt gestort in de voorziening afval. | |
14. | Overdracht opgebouwd pensioen wethouder |
Betreft de financiele afwikkeling in verband met een overdracht van een wethouderspensioen. | |
15. | Beheerplan wegen |
In het Beheerplan wegen 2025-2029 is er naast normaal onderhoud ook sprake van achterstallig onderhoud. Voor de extra kosten van het achterstallig onderhoud dient een voorziening ingesteld te worden. De totale storting in deze voorziening bedraagt € 5,4 miljoen en wordt gedekt door een incidentele onttrekking aan de algemene reserve van € 4,5 miljoen en de inzet van de degeneratievergoeding uit glasvezel van € 0,9 miljoen. |